selbstveranlagt Buchhaltung & Steuer in Eigenregie

Das Buch — erscheint 2026

Vom Beleg zum Bescheid

Buchhaltung und Steuer selbst machen — mit Claude Code, ELSTER und einer Ablage, die jede Entscheidung protokolliert.

Kein Ratgeber vom Schreibtisch aus. Das Buch geht ein vollständiges Steuerjahr durch — vom ersten Beleg bis zum Bescheid, einschließlich der Stellen, an denen es klemmt.

Für Selbständige und für Angestellte. Der Weg ist derselbe: Belege ordnen, Konto abgleichen, übermitteln — ohne Vorwissen, weder steuerlich noch technisch. Wer angestellt ist, braucht die Kapitel zu Umsatzsteuer und EÜR nicht. Wer mit dem Gedanken spielt, sich selbständig zu machen, findet dort, was ihn erwartet — bevor er sich entscheiden muss.

Benachrichtigt werden Kein Newsletter. Eine Mail, wenn es fertig ist.
journal-eingang.md — Auszug abgeglichen
BelegnrDatumAusstellerNettoUSt
ER-2026-00931.01.Domainregistrar5,020,95
ER-2026-01001.02.Geschäftskonto15,002,85
ER-2026-01224.02.KI-Dienst17,163,26
ER-2026-01301.03.Geschäftskonto15,002,85
ER-2026-01413.03.Mobilfunk10,000,00
Fortlaufend nummeriert, jede Zeile mit ihrem Beleg verknüpft — so findet sich im März wieder, was im Januar bezahlt wurde.
werbungskosten.md — Auszug für Angestellte
BelegnrDatumZweckBetrag
WK-2026-00314.01.Fachliteratur39,90
WK-2026-00402.02.Fahrten Januar184,80
WK-2026-00528.02.Arbeitsmittel24,99
WK-2026-00615.03.Fortbildung149,00
Keine Umsatzsteuer, keine EÜR — dieselbe Ablage, weniger Spalten.
konten-2026.csv — Auszug 1 offen
DatumBetragPartnerBeleg
02.01.−15,99Baumarkt? fehlt noch
31.01.−5,97DomainregistrarER-2026-009
01.02.−17,85GeschäftskontoER-2026-010
12.02.+2.380,00KundeAR-2026-002
Jede Kontobewegung bekommt ihren Beleg — und wo keiner ist, steht das dort, bis er auftaucht.
monate/2026-03.md — Auszug geklärt

ER-2026-012 — Rechnung oder Proforma?

Zunächst lag nur eine Proforma-Rechnung vor. Die ist kein Abrechnungsdokument nach § 14 UStG — daraus lässt sich keine Vorsteuer ziehen.

Echte Rechnung nachgefordert und erhalten (24.02.). Pflichtangaben nach § 14 Abs. 4 UStG vollständig, Vorsteuer abziehbar.

Warum etwas so gebucht wurde, steht dabei — im nächsten Jahr weiß das sonst niemand mehr.

Aufbau

Fünf Teile — wiederholen musst du nur einen

Das Buch folgt der Reihenfolge, in der die Arbeit anfällt. Teil II ist der Monatszyklus und der eigentliche Stoff; alles andere richtest du einmal ein oder brauchst es einmal im Jahr.

einmal, am Anfang Teil I

Fundament

Terminal, Ablage — und die beiden Grenzen, die vor der ersten Buchung geklärt sein wollen: Berufsrecht und Datenschutz.

jeden Monat, zwölfmal Teil II

Der laufende Monat

Rechnung, Belege, Kontoauszug, Abgleich, Umsatzsteuer, absenden. Sitzt der Zyklus, sitzt das Jahr.

sobald Teil II sitzt Teil III

Wenn der Monat sitzt

Was sich wiederholt, wird ein Skill — und läuft beim nächsten Mal von selbst.

einmal im Jahr Teil IV

Das laufende Jahr

EÜR, Umsatzsteuer, Einkommensteuer, Gewerbesteuer. Die Summen stehen längst im Journal.

wenn Post kommt Teil V

Post vom Finanzamt

Erfassen, verstehen, reagieren — und wissen, welche Frist gerade läuft.

Inhalt

Zehn Kapitel — sechs gelten für jeden

Das Buch folgt einem vollständigen Jahr, vom ersten Beleg im Januar bis zum Bescheid. Der größere Teil davon ist für alle gleich: Belege ordnen, Konto abgleichen, übermitteln. Nur vier Kapitel hängen davon ab, ob du selbständig bist oder angestellt.

Für alle

sechs Kapitel

  • Die Ablage aufsetzen

    Ordnerstruktur, Dateinamen, Belegnummern — so, dass man selbst noch etwas wiederfindet und im Zweifel auch das Finanzamt.

  • Das Journal führen

    Jede Buchung mit Datum, Betrag und Belegnummer. Warum eine Textdatei dafür genügt und was sie besser kann als eine Tabelle.

  • Bank gegen Belege abgleichen

    Der monatliche Kontenabgleich — damit im Dezember nicht dreißig Belege fehlen, deren Herkunft niemand mehr weiß.

  • Über ELSTER übermitteln

    Zertifikat, Formulare, Prüfhinweise — und das Protokoll, das man aufbewahren muss.

  • Wenn das Finanzamt schreibt

    Erinnerung, Schätzungsbescheid, Vollstreckungsankündigung: was welche Frist auslöst und wie man antwortet.

  • Claude Code als Werkzeug

    Einrichtung, Arbeitsweise, Grenzen. Wo ein Agent Belege sortiert und rechnet — und wo man selbst entscheiden muss.

Nur wenn du selbständig bist

zwei Kapitel

  • Umsatzsteuer-Voranmeldung

    Kennzahlen ermitteln, Reverse Charge erkennen, fristgerecht übermitteln — und was passiert, wenn man es einmal vergisst.

  • Die EÜR aufstellen

    Von den Journalsummen zur Anlage EÜR, inklusive der Posten, die regelmäßig falsch zugeordnet werden.

Nur wenn du angestellt bist

zwei Kapitel

  • Werbungskosten und Sonderausgaben

    Anlage N, Fahrten, Arbeitszimmer, Vorsorgeaufwand — was sich belegen lässt und wo die Pauschalen liegen, ab denen Nachweise verlangt werden.

  • Was das Finanzamt schon weiß

    Lohnsteuerbescheinigung, Beiträge zur Kranken- und Rentenversicherung, Riester: was bereits vorliegt — und warum man es trotzdem prüfen sollte.